Plateforme PDP : atouts pour l’expert-comptable et ses clients
Recourir à une plateforme PDP immatriculée : pourquoi est-ce un atout en cabinet comptable ?
La facturation électronique obligatoire va compléter la transformation digitale des entreprises et par voie de conséquence, des cabinets d’expertise comptable. C’est une chance de revoir son organisation pour plus de fluidité et de collaboration, afin de réorienter les missions vers plus de conseil et d’accompagnement dans le pilotage. Mais, quelle solution retenir pour la gestion de la dématérialisation des factures ?
La plateforme PDP nous semble l’option la plus efficace pour les experts-comptables. Et, la bonne nouvelle, c’est qu’en adoptant une plateforme de dématérialisation, nul besoin d‘attendre 2026 pour déployer des processus qui fonctionnent !
La plateforme PDP, un des modes de gestion pour la dématérialisation des factures
La réforme de la facture électronique avance. Après le volet relatif au secteur public en 2020, ce sont toutes les entreprises assujetties à la TVA et établies en France qui vont devoir adopter ce format de facturation d’ici 2026 ou 2027. À fin 2024, il reste moins de deux ans pour préparer au minimum tous les clients des cabinets à la facture électronique entrante. La loi prévoit plusieurs modes de transmission des factures entre les fournisseurs, leurs clients et l’administration fiscale. Mais, tous ne sont pas identiques.
Le portail public de facturation (PPF), un service de l’administration pour la facture électronique
Le PPF est l'entité publique qui regroupe l'annuaire des entreprises et le concentrateur pour l'administration fiscale.
Ce portail public est distinct de Chorus Pro, le système imposé pour le traitement des transactions électroniques à destination du secteur public. Le PPF dispose de prérogatives dans deux domaines :
- la gestion de l’annuaire des entreprises pour le routage des factures entre le fournisseur et son client ;
- la transmission à l’administration fiscale des données requises, tant pour l’e-invoicing que pour l’e-reporting.
Vigilance : son rôle en tant que solution gratuite pour la transmission de factures n'est plus d'actualité depuis le 15 octobre 2024 (lire le communiqué de presse)
La plateforme de dématérialisation partenaire (PDP), l’acteur à privilégier pour le maximum de services
Ce type de portail conçu pour dématérialiser les factures doit disposer d’une immatriculation au niveau de la DGFIP et donc respecter un cahier des charges précis.
La PDP peut communiquer chaque facture, tant au PPF, aux autres PDP qu’aux clients de l’entreprise. Elle peut aussi réceptionner les factures des fournisseurs d’une société, en provenance d’un opérateur de dématérialisation (OD), d’une PDP ou du PPF. La PDP est habilitée à convertir les factures émises au départ dans des formats autres que les trois autorisés (UBL, CII et Factur-X). Enfin, elle réalise des contrôles sur les données de facturation et elle transmet les informations requises pour l’e-reporting au PPF.
C’est en outre une plateforme de dématérialisation ++. Les services d’une PDP s’avèrent généralement payants. Elle peut aussi proposer aux entreprises et cabinets diverses prestations optionnelles, en plus du service minimum qu’exige la loi. Nous les décrivons dans la suite de l’article.
L’opérateur de dématérialisation partenaire (OD), l’intermédiaire aux droits restreints
Toute entreprise peut aussi retenir un opérateur de dématérialisation (OD) pour la circulation de la facturation. Toutefois, cet acteur de la réforme ne dispose d’aucun agrément fiscal contrairement à la PDP. Il ne possède pas l’autorisation de transmettre les pièces directement aux clients des entreprises. L’OD communique les documents et données à une plateforme PDP agréée.
Pourquoi la plateforme PDP convient-elle particulièrement aux experts-comptables ?
Parmi les trois options envisageables, la plateforme de dématérialisation partenaire l’emporte haut la main dans les cabinets. Nous vous expliquons pourquoi.
Une solution qui centralise les flux de factures électroniques en émission comme en réception
Le cabinet d’expertise comptable se situe au cœur de l’action pour dématérialiser les factures des entreprises. C’est lui qui exploite les informations qu’elles comportent dans le cadre de la production comptable. Il joue un rôle moteur auprès du client, quand il doit choisir sa solution de gestion de la facturation électronique. Avec une plateforme PDP, l’expert-comptable aide le cabinet et les entreprises à s’organiser autour d’une solution globale qui centralise les flux et répond à tous les besoins potentiels. C’est tout naturellement que les clients lui demandent d’ailleurs comment s’équiper pour la réforme, afin d’opérer en conformité avec la loi.
Une meilleure collaboration entre les clients et leur expert-comptable
La plateforme de dématérialisation partenaire constitue un endroit unique sur le cloud où chacun peut en toute sécurité déposer les pièces, les récupérer, les consulter, les valider, etc. selon son besoin. C’est la solution technologique qui évite les inconvénients classiques du papier. Les entreprises, formées par leur expert-comptable, adoptent de nouvelles pratiques administratives, dès l’arrivée des factures.
Les collaborateurs du cabinet contactent leurs clients pour autre chose que la traditionnelle relance en cas de documents manquants, le dernier jour de la déclaration de TVA. Le travail collaboratif s’améliore avec une PDP.
Une fluidité accrue des échanges de factures qui accélère la sortie des états financiers
Du fait de cette meilleure collaboration cabinet-entreprise, ainsi que de l’automatisation des process, notamment pour la saisie des factures, la comptabilité s’accélère. Les gains de temps rendent possible la parution rapide des situations comptables mensuelles.
Les entrepreneurs apprécient davantage de recevoir tableaux de bord et indicateurs dès le début du mois suivant. Ils y trouvent de l’information fraîche et utile à leurs prises de décision. En ce sens, la plateforme PDP contribue à améliorer le pilotage des entreprises et à accroître l’accompagnement proposé par les experts-comptables.
L’usage de services complémentaires ou périphériques à la dématérialisation pour mieux accompagner le client
Cette nouvelle organisation des flux et des échanges administratifs conduit les cabinets à exploiter le temps économisé et à proposer autre chose. Tous les domaines d’intervention sont concernés : la gestion comptable, sociale, financière, prévisionnelle, mais aussi l’accompagnement fiscal, patrimonial, RSE, informatique, etc.
Avec plus de temps, les collaborateurs s'intéressent davantage aux besoins des clients. Ils savent qu’ils ont la capacité à traiter des sujets supplémentaires, une fois que la tenue comptable en temps réel devient possible.
La PDP constitue d’ailleurs un excellent vecteur pour ces nouveaux services facultatifs. La plateforme de dématérialisation comporte généralement une ou plusieurs des fonctionnalités suivantes :
- établissement des factures ;
- workflow de validation (bon à payer) ;
- gestion des paiements à émettre ou à recevoir ;
- recouvrement pour le compte de tiers et processus de relance client ;
- création d’alertes ;
- intégration en comptabilité, suite au traitement de pré-comptabilité ;
- réalisation d’études comparatives ou sectorielles, du fait de l’entrepôt de données que constitue la PDP pour le cabinet.
eFacture, la PDP d’Agiris pour anticiper la facturation électronique dès maintenant
En tant que cabinet, vous allez donc choisir une plateforme PDP ou plusieurs, afin d’accompagner la facturation électronique dans les entreprises. Le processus d’immatriculation se poursuit au niveau de la DGFIP. Plusieurs dizaines de candidats ont déposé leur dossier. Certains ont reçu leur numéro d'immatriculation. C’est le cas d’Agiris, avec sa plateforme PDP, eFacture, immatriculée sous le numéro 0008 depuis septembre 2024.
Comment fonctionne eFacture, la solution PDP d’Agiris ?
Agiris dispose déjà d’une plateforme active pour la gestion et la centralisation des flux de factures. Ce portail en service chez de nombreux experts-comptables et leurs clients est destiné à évoluer pour accompagner la facturation électronique obligatoire. En prenant le pas dès maintenant, les experts-comptables inculquent le changement digital dans les entreprises. C’est autant de temps de gagné pour le jour où l’utilisation deviendra incontournable.
La plateforme PDP eFacture s’intègre naturellement dans tout l’écosystème de logiciels que propose Agiris aux cabinets. Ainsi, les utilisateurs évitent de compliquer la transformation digitale. Ils ajoutent simplement ce processus de collecte, traitement et archivage des factures dématérialisées à leur équipement existant. L’intégration de la plateforme s’opère aisément avec des logiciels comme :
- ISAGI Connect, la solution pour la gestion de l’activité du cabinet ;
- AMICOMPTA, notre solution d’intelligence artificielle pour automatiser les écritures comptables ;
- ISACOMPTA CONNECT, pour la production comptable du cabinet.
Les atouts de notre plateforme PDP pour votre cabinet
Nous venons d’expliquer le premier avantage majeur : eFacture est une plateforme PDP déjà intégrée aux autres outils Agiris des cabinets.
En adoptant eFacture, les experts-comptables disposent d’une solution qui saura gérer les différents cas d’usage et formats prévus par les spécifications externes en B2B. Avec ce système, les professionnels du chiffre restent au centre des flux de facturation. Ils y accèdent donc aisément, tout comme leurs clients, du fait d’un partage de l’information simple sur le portail.
Notre suite de logiciels, en englobant eFacture, permet aux experts-comptables de réaliser tout le traitement du cycle des factures, conjointement avec les clients. Agiris assure ainsi :
- la collecte des pièces comptables auprès des fournisseurs ou leur création pour les clients ;
- l’intégration automatisée en comptabilité grâce à l'intelligence artificielle ;
- le contrôle et la validation ;
- la distribution, la consultation et l’archivage à valeur probatoire.
Les plus d’eFacture pour les clients du cabinet
Notre vision de la conduite idéale du changement pour les entreprises consiste à proposer un outil avec lequel justement rien ne change pour le client. Ainsi :
- Il peut poursuivre l’émission de ses factures comme auparavant. Il les envoie en quelques clics sous une forme dématérialisée, grâce à ISANET FACT ou FACTOMOS.
- Avec eFacture, il fait de même pour ses factures fournisseurs. Le traitement conduit à les accepter ou non et à gérer les litiges. Le jour où les formats électroniques deviennent obligatoires, ce client est déjà prêt. La mise en place de ses transactions commerciales s’opère facilement, en conformité avec la réglementation fiscale.
Où en est notre future plateforme de dématérialisation partenaire eFacture ?
eFacture figure sur la liste des plateformes de dématérialisation partenaires. Elle est immatriculée depuis début septembre 2024 par la DGFIP. Nous attendons les étapes suivantes, notamment la possibilité de réaliser les tests avec l’équivalent de Chorus Pro pour les transactions B2B, soit le portail PPF.
Les certifications déjà acquises
Notre plateforme de dématérialisation dispose d’ores et déjà de plusieurs certifications, un gage de fiabilité, de sécurité et de conformité aux exigences fiscales actuelles :
- certification ISO 27001 ;
- NF 461 (archivage électronique) ;
- hébergement opéré par un acteur qualifié SecNumCloud.
La suite à l’immatriculation en tant que PDP auprès de la DGFIP
La société Cecurity.com est une filiale du groupe ISAGRI auquel appartient aussi AGIRIS. Elle a déposé au printemps 2024 la demande d’immatriculation de sa plateforme eFacture. La DGFIP a octroyé l’immatriculation sous réserve début septembre 2024.
La prochaine étape consiste pour chaque plateforme PDP à produire un rapport de tests d’interopérabilité avec le Portail Public de Facturation ainsi qu’avec au moins une autre PDP. Ceci suppose que le PPF soit opérationnel. En outre, eFacture pourra réaliser la phase pilote en collaboration avec l’AIFE et la DPFE.
Plateforme PDP : un partenaire de confiance pour les experts-comptables
Les plateformes de dématérialisation partenaires exigent un agrément fiscal, vu le champ d’intervention qui leur est dévolu, par rapport à un simple OD. Même si le processus est toujours en cours, Agiris dispose déjà d’un outil eFacture qui fonctionne.
En intégrant ce logiciel au reste de l’équipement de votre cabinet, vous prenez une longueur d’avance pour la suite. Vous offrez à vos clients une solution compatible avec les futures exigences de la facturation électronique. Choisir eFacture, c’est privilégier la simplicité, la conformité et la productivité.
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